김진웅 NH투자증권 100세시대연구소 연구위원 연금 이야기는 대개 연말이 되면 본격적으로 등장합니다. 연말정산을 앞두고 세액공제를 최대한 활용하려는 관심이 높아지기 때문입니다. 하지만 연금계좌는 긴 시간에 걸쳐 은퇴자산을 키우는 자산관리계좌이자 절세를 통해 그 효율성을 높여주는 중요한 금융상품입니다. 오히려 연말의 촉박한 시기보다 지금처럼 한여름에 여유를 갖고 .검하는 것이 현명한 접근방법일 수 있습니다. 최근 연말정산 공제항목들이 。차 축소되는 추세입니다. 세부담은 커지고 있지만 활용할 수 있는 절세수단은 많지 않습니다. 그 가운데 가장 대표적인 금융상품이 개인형퇴직연금(IRP)나 연금저축 같은 연금계좌입니다. 일단 연금계좌는 최대 900만원까지 납입금액에 대해 세액공제(148만5000원 또는 118만8000원)를 받을 수 있어 절세 효과를 누릴 수 있습니다. IRP와 연금저축을 합한 연간 납입한도는 1800만원인데 많은 사람이 세액공제 한도는 알아도 납입한도까지 충분히 활용하지는 못합니다. 그러나 장기적인 노후 준비라는 관.에서는 납입한도를 전략적으로 잘 활용하면 노후자산 형성에 훨씬 유리합니다 릴게임알라딘백마 . 특히 소득이 일정하지 않은 사람에게 연금계좌의 활용 가치는 더욱 커집니다. 소득이 많은 해에 납입을 늘리고 세액공제는 다음 연도로 이월할 수 있기 때문입니다. 또한 금융시장이 크게 조정을 받아 우량 자산이 저평가된 시기라면 평소보다 적극적으로 투자하는 전략도 고려할 수 있습니다. 연금계좌는 수십 년 동안 운용하는 장기계좌인 만큼 단기 수익률보다 복리의 힘을 극대화하는 시각으로 접근하는 것이 바람직합니다. 연금계좌의 세제혜택은 세액공제에서 끝나지 않습니다. 운용 과정에서 발생하는 세금은 연금을 수령할 때까지 과세이연이 됩니다. 운용기간 동안 세금으로 빠져나갈 자금까지 계속 투자에 활용할 수 있어 복리 효과를 높일 수 있습니다. 또한 일반 투자계좌는 상품별로 손익을 계산하지만 연금계좌는 계좌 전체 손익을 합산하여 과세하기 때문에 손실과 이익이 상계됩니다. 이는 투자성과뿐 아니라 세후 수익률까지 높여주는 중요한 장.입니다. 연금수령 시에도 세금 부담은 상대적으로 훨씬 낮습니다. 사이다쿨 55세 이후 연금으로 수령하면 연령에 따라 3.3~5.5%의 연금소득세가 적용됩니다. 해외주식형 상장지수펀드(ETF)나 해외펀드처럼 일반계좌에서는 세금 부담이 큰 자산도 연금계좌에서는 이러한 세제 혜택을 누릴 수 있습니다. 반면 중도에 해지할 경우 세액공제를 받은 금액과 운용수익에 대해 기타소득세가 부과되므로 가급적 해지하지 않고 장기적으로 유지하는 전략이 바람직합니다. 과거에는 연금계좌를 연말정산을 위한 절세상품 정도로 여기는 경우가 많았습니다. 하지만 이제는 인식이 달라져야 합니다. 평균수명이 길어지고 국민연금만으로 충분한 노후소득을 기대하기 어려운 시대에 연금계좌는 장기투자를 위한 핵심 자산관리 플랫폼으로 자리 잡고 있습니다. 연말이 돼서야 세액공제를 맞추기 위해 서둘러 납입하기보다는 연중 시장 상황을 살피며 계획적으로 납입하고 꾸준히 투자하는 방법이 훨씬 효과적입니다. 절세는 연금계좌가 제공하는 여러 혜택 가운데 하나에 불과합니다. 연금계좌의 진정한 가치는 오랜 시간 복리의 힘을 활용해 안정적인 노후자산을 만들어가는 데 있습니다. 연금은 연말정산을 위한 금융상품이 아니라 평생의 노후를 준비하는 은퇴자산관리의 출발.입니다. 김진웅 NH투자증권 100세시대연구소 연구위원 는 것이 바람직합니